根据《审计报告》（揭审综报〔2023〕9号）的要求，针对审计报告提出的问题和意见建议，区委统战部高度重视，立即行动，迅速部署，多措并举，按要求切实抓好整改落实工作。截至目前，针对审计报告提出的9个问题和2条建议已全部完成整改，并长期坚持。现将整改落实情况报告如下。

　　一、提高政治站位，把审计整改作为重要政治任务抓好落实

　　对审计组提出的问题和意见建议，我部领导高度重视，以坚决的态度、严明的纪律、扎实的措施，不折不扣地抓好整改，切实担负起落实审计整改的主体责任。

　　（一）加强组织领导，强化整改任务落实。6月5日我部收到市审计局的《审计报告》，6月6日，柯寒青部长立即专门组织召开部务会议研究部署审计整改工作，成立审计整改工作领导小组，由部长担任组长，其他副部长为副组长，各股室负责人为成员，领导小组负责统筹指导审计报告发现问题的整改落实，把控总体进度，领导小组下设办公室，负责协调、跟进、督办整改落实工作过程中的具体问题；同日召开机关审计整改工作会议，通报审计情况，研究部署审计整改工作；6月20日，召开部务会议研究审定《关于中共揭阳市揭东区委统战部部长柯寒青同志任期经济责任审计整改方案》；7月17日，召开部务会议研究推进审计整改工作。整改期间，柯部长多次召集业务股室负责人，召开业务讨论会，听取整改方案，积极推进整改进度。

　　（二）坚持以上率下，倒逼任务完成。我部围绕审计发现的问题和整改意见建议，逐条逐项分解，逐字逐句研究，明确责任领导、承办股室和整改期限，细化形成《关于中共揭阳市揭东区委统战部长柯寒青同志任期经济责任审计整改方案》以及《揭东区委统战部审计整改工作台账》，并严格实施。领导小组办公室每月收集汇总整改情况，跟踪督促整改工作落实。

　　（三）从严统筹推进，确保长效整改。我部坚持将高标准严要求贯穿审计整改始终，领导小组办公室及时跟踪掌握和督导推动整改落实情况，对集中整改阶段各项任务进行细分，严格按期推进工作。各责任领导、承办股室按照审计发现问题整改清单，扎实开展整改工作，深刻剖析问题根源，全面落实整改措施，建立健全各项规章制度，严格按照整改清单列出的具体整改措施，在规定的整改时限内逐一落实到位，整改期间共制定新制度二个（《揭东区委统战部内部审计工作制度》《中共揭阳市揭东区委统战部政府采购业务内部控制制度（试行）》），完善部各项管理制度（《中共揭阳市揭东区委统战部日常管理制度汇编》），部领导定期听取整改任务工作完成情况，及时研究解决整改过程中遇到的问题，以最坚决的态度、最有力的措施完成审计发现问题的整改落实。

　　二、坚持问题导向，突出整改实效，高标准高质量推动审计发现问题整改工作

　　整改期间，我部对审计报告提出的问题和意见建议逐条逐项进行对照检查，采取有力措施扎扎实实推进整改。审计指出的九项问题和两个建议，已全部整改和采纳。具体情况如下：

　　（一）针对重大经济事项相关会议记录不规范的问题。

　　对这个问题，我部做到立行立改，具体整改措施是：1、负责会议记录人员加强学习，熟悉会议记录规范，全面、及时、准确做好会议记录工作。2、提高会议记录质量。会议记录必须全面、准确、地道反映整个会议情况，会议整体内容组织清晰，语言表达准确。3、加强检查督查，确保会议记录质量。分管领导要加强检查督查，一经发现问题立即改正，确保会议记录不出纰漏。至目前，已全面落实整改措施，确保会议记录规范准确。

　　（二）针对未建立健全内部审计制度的问题。

　　我部办公室已认真研究制订《揭东区委统战部内部审计工作制度》，经部务会议讨论通过，于2023年7月10日印发《关于印发<揭东区委统战部内部审计工作制度>的通知》（揭东委统〔2023〕11号）予以实施，今后我部将进一步强化内部审计工作规范，强化内部审计人员学习培训，确保内部审计的独立性，强化内部审计工作的监督作用，为统战工作高质量发展服务。

　　（三）针对部分集中采购目录内项目未实行集中采购的问题。

　　我部已接到区财政局《揭阳市揭东区财政局协助调查函》，2023年6月28日已复函《关于<揭阳市揭东区财政局协助调查函>的复函》（揭东委统函【2023】17号），2023年7月14日印发《关于印发<中共揭阳市揭东区委统战部政府采购业务内部控制制度（试行）>的通知》（揭东委统〔2023〕12号），规范采购操作管理，确保依法依规实施采购活动。今后我部将加强采购业务人员培训，使采购人员熟悉掌握采购政策、采购程序、采购知识，严格执行有关政府采购文件，做到应采尽采，不断促进和提高政府采购质量和效率。

　　（四）针对乘用非公共交通工具出差定额包干未经事前审批的问题。

　　我部已将此问题在部务会议和机关会议上进行通报，同时加强业务人员学习培训，使之熟悉掌握各种经济业务报销流程及规范，严格落实财务审批制度，完善相关费用批准手续，规范费用开支管理。今后，我部将严格执行相关制度，确保需要事前审批的经济业务都严格执行事前审批，报销凭证手续完整，标准规范，内部控制管理及财务核算行为规范。

　　（五）针对违规发放误餐费600元的问题。

　　对于上述问题反映的违规发放的误餐费，我部于6月29日召开部务会议研究整改措施落实情况，并已于6月30日前由办公室向相关人员予以清缴，6月30日会计凭证号“记账-0038”对清退误餐费进账处理。

　　今后我部将严格落实误餐费发放的有关规定，规范误餐费补助行为。对涉及发放其他有关补贴津贴等，均应严格根据有关文件精神，吃透文件规定精神，确保依法依规，不出现违规现象。

　　（六）针对超范围超标准使用现金的问题。

　　对这个问题我部做到立行立改，经济业务通过转账和公务卡支付，尽量不使用现金支付，今后我部将加强现金使用和管理，严格按照相关规定，规范现金支出行为。

　　（七) 针对往来款项未及时结清的问题。

　　对于这个问题，我部于6月29日召开部务会议研究整改措施和落实情况，并已于6月30日会计凭证号“记账-0035”、“记账-0036”、“记账-0037”对有关科目作会计处理。

　　今后我部将进一步加强财务管理，强化内部控制，规范账务处理，及时清理、结算往来款项，确保不再出现应收应付款项目长期挂账问题。

　　（八）针对工会节日慰问品支出超比例的问题。

　　我部于2023年6月27日组织机关全体人员认真学习《工会法》《广东省基层工会经费收支管理实施细则（试行）》，督促机关工会加强工会经费管理和使用，严格执行相关规定，控制慰问品支出额度，规范工会经费开支。

　　今后我部将督促机关工会年初做好活动计划和经费预算，积极组织工会会员开展活动，丰富工会会员工余生活，有计划开展帮扶和慰问活动，激发干部职工爱岗热情。

　　（九）针对个别原始凭证填制内容不具体的问题。

　　我部进一步加强会计基础性工作，督促会计人员和有关业务人员规范原始凭证填制，严格报销手续，加强对会计凭证的审核把关，规范单位会计核算工作。今后我部将严格按照《会计法》《会计基础工作规范》的要求，不断完善财务工作，做到合理合法，严谨认真。

　　（十）针对“完善内部制度，加强经济业务管理”的建议。

　　我部已于2023年7月10日印发《揭东区委统战部内部审计工作制度》（揭东委统〔2023〕11号），2023年7月26日印发《中共揭阳市揭东区委统战部政府采购业务内部控制制度（试行）》（揭东委统〔2023〕12号），建立健全单位内部审计制度和政府采购制度，规范重大经济事项决策程序，近期办公室还将对单位各项规章制度全面进行梳理完善，

　　今后，我部将继续高度重视，进一步完善内部制度，加强财经管理工作，组织学习有关财经法规，提高遵守财经法规意识，确保经济活动合法合规，财务信息完整真实。

　　（十一）针对“规范会计核算，提高会计工作水平”的建议。

　　我部已督促会计人员加强学习，强化会计基础管理工作，促进日常管理操作进一步规范。

　　今后我部将突出以人为本，加强财会队伍建设，创新财会队伍学习培训机制，加强对财会人员的学习培训，使其熟悉掌握业务知识，提高业务技能和综合素质，提高会计工作水平。

　　三、持续改进作风，强化成果运用，做深做细做实审计“后半篇文章”

　　经过集中整改，虽然取得了较为显著的阶段性整改成效，但对照审计组提出的整改要求，仍然还需要持续强化整改认识、持续压实整改责任、持续加大整改力度，切实运用和巩固好审计成果，以整改为契机推进统战各项工作再上新台阶。

　　（一）强化责任意识，持续抓好问题整改。坚持整改目标不变、整改劲头不松、整改力度不减，进一步增强审计整改的责任感和使命感，切实把审计整改后续工作抓紧抓实抓好。对已完成的整改任务，定期组织“回头看”，巩固整改成果，防止问题反弹；对需要较长时间整改的事项，坚持一抓到底，坚决完成整改，务求取得实效。

　　（二）建立健全长效机制，巩固审计整改成果。在深入整改的同时更加注重预防，以问题为导向，倒查制度漏洞，围绕党风廉政建设、财务管理等重点领域、重要环节，加大制度建设力度，形成用制度管人管事管权的长效机制，切实做到治理一个问题、健全一项制度，用机制制度巩固问题整改成果。在完善健全制度的基础上，进一步严肃执纪、严肃问责，坚持抓早抓小、防微杜渐，以持续有力的督促检查，传导执纪压力，确保各项规章制度落地生根，见到实效。

　　（三）强化成果运用，推进工作目标实现。以审计整改为契机，把审计整改工作与深入贯彻党的二十大精神结合起来，与深入学习贯彻习近平总书记视察广东重要讲话和重要指示精神、习近平总书记系列重要讲话精神结合起来，与贯彻市委、区委决策部署结合起来，强化审计整改成果运用，切实以习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑、指导实践、推动工作，确保区委、区政府各项决策部署不折不扣落到实处，为实现区委提出的“三个打造”和全域高质量发展贡献力量。

　　中共揭阳市揭东区委统战部

　　2023年8月23日