——2018年1月10 日  在揭东区第二届人民代表大会第3次会议上

揭东区财政局局长   陈豪杰

各位代表：

　　受区人民政府的委托，我向大会作揭东区2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案的报告，请予审议，并请政协委员和列席会议的同志提出宝贵意见。

　　一、2017年预算执行情况

　　2017年，区财政部门在区委、区政府的正确领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，认真贯彻习近平“四个全面”战略布局，紧紧围绕打造“生态型、效益型”新型城镇化示范区的目标，主动适应、把握、引领经济发展新常态，积极组织财政收入，大力优化支出结构，不断深化财政改革，促进财政管理科学化精细化，为我区经济社会稳定健康发展提供坚实的财力保障。

　　（一）2017年一般公共预算收支的基本情况

　　2017年起市区实行“一区一率”的财政管理体制，我区的工商税收留成比例由80%调整为75%，加上全面营改增影响，以及继续推进供给侧结构性改革，加大减税降费力度,相应降低了区级留成收入。受体制性和政策性等因素影响，全区一般公共预算收入完成85946万元，完成年度调整计划的100.16 %，比上年增收138万元（可比口径，下同），增长0.16%（详见表1）。各项收入具体为：

　　1、工商税收收入：2017年全区工商税收收入45328万元，完成年度调整计划的99.84%，比上年减收626万元，减幅为1.36%。

　　2、耕地占用税收入：2017年全区耕地占用税收入4765 万元，完成年度调整计划的103.36%，比上年增收993万元，增长26.33%。

　　3、契税收入：2017年全区契税收入3148万元，完成年度调整计划的97.98%，比上年减收229万元，减幅为6.78%。

　　4、非税收入：2017年全区非税收入32705万元，完成年度调整计划的100.37%，与上年同期数持平。

　　2017年全区一般公共预算支出316010万元，完成年度调整计划的96.17 %，比上年增支17031万元，增长5.70%（详见表2、表3）。各项支出具体为：

　　1、一般公共服务支出24114万元，完成年度调整计划的87.94 %，比上年增支1547万元，增幅为6.86%。主要是增加推进中心工作等经费支出。

　　2、国防支出173万元，完成年度调整计划的100%，比上年增支49万元，增幅为39.52%。

　　3、公共安全支出12422万元，完成年度调整计划的101.44%，比上年减支1252万元，减幅为9.16%。主要是减少上级补助指标安排的支出。

　　4、教育支出79683万元，完成年度调整计划的104.35%，比上年增支3927万元，增幅为5.18%。主要是增加教育创先投入等支出。

　　5、科学技术支出3902万元，完成年度调整计划的105.09%，比上年增支2230万元，增幅为133.37 %。主要是增加上级补助指标安排支出。

　　6、文化体育与传媒支出8866万元，完成年度调整计划的96.48%，比上年增支4957万元，增幅为126.81%。主要是增加投入文化补短板资金和创文经费。

　　7、社会保障和就业支出36974万元，完成年度调整计划的94.81%，比上年减支464万元，减幅为1.24%。

　　8、医疗卫生和计划生育支出47611万元，完成年度调整计划的81.71%,比上年减支8288万元，减幅为14.83%。主要是减少“收支两条线”管理安排拨付资金。

　　9、节能环保支出1151万元，完成年度调整计划的67.59%，比上年减支3402万元，减幅为74.72%。主要是减少上级补助指标安排支出。

　　10、城乡社区支出38124万元，完成年度调整计划的101.75%，比上年增支33309万元，增幅为691.78%。主要是增加地方政府债券转贷资金和环境综合整治资金投入。

　　11、农林水支出33204万元，完成年度调整计划的95.94

　　%，比上年增支5832万元，增幅为21.31%。主要是加快水利工程、高标准基本农田建设等项目进度款的拨付。

　　12、交通运输支出6197万元，完成年度调整计划的100.65%，比上年减支17775万元，减幅为74.15%。主要是减少地方政府债券转贷资金安排支出。

　　13、资源勘探信息等支出13255万元，完成年度调整计划的114.28%，比上年减支1757万元，减幅为11.70%。主要是减少上级补助指标安排支出。  

　　14、商业服务业等支出1704万元，完成年度调整计划的110.79%，比上年减支944万元，减幅为35.65%。主要是减少涉外发展等上级补助指标支出。

　　15、金融监管等事务支出10万元，完成年度调整计划的66.67%，比上年增支4万元，增幅为66.67%。

　　16、国土海洋气象等支出1298万元，完成年度调整计划的76.49%，比上年增支255万元，增幅为24.45%。主要是增加国土整治工作经费。

　　16、住房保障支出2995万元，完成年度调整计划的96.24%，比上年减支320万元，减幅为9.65%。主要是减少上级补助指标安排支出。

　　17、粮油物资储备事务支出1081万元，完成年度调整计划的100%，比上年减支229万元，减幅为17.48%。主要是减少储备粮利息以及轮换费用。

　　18、其他支出151万元，完成年度调整计划的111.85%，比上年减支1221万元，减幅为88.99%。主要是减少预留经费支出。

　　19、债务付息3040万元，完成年度调整计划的100%，比上年增支538万元，增幅为21.50%。主要是增加地方政府债券转贷资金付息支出。

　　20、债务发行费用支出55万元，完成年度调整计划的100%，比上年增支35万元，增幅为175.00%。主要是相应增加地方政府债券转贷资金发行费支出。

　　按照现行财政管理体制，2017年全区一般公共预算收入加上级补助收入、上年结余、调入预算稳定调节基金、调入资金和债券转贷收入，全区财政总收入391217万元；2017年全区一般公共预算支出加上解支出、债务还本支出，全区财政总支出336597万元。收支相抵，2017年全区财政收支结余54620万元，全部结转下年使用（详见表4）。

　　（二）2017年政府性基金收支的基本情况

　　2017年全区纳入预算管理的政府性基金收入57228万元，补助收入2092万元，上年结余11348万元，专项债券转贷收入1011万元，收入总计71679万元；2017年全区政府性基金支出38054万元，调出资金23302万元，支出总计61356万元。收支相抵，2017年全区基金预算结余10323万元，全部结转下年度使用（详见表16）。

　　（三）2017年区级国有资本经营预算收支的基本情况

　　2017年区级国有资本经营预算收入20万元，完成年度预算计划的100%；国有资本经营预算支出20万元，完成年度预算计划的100%（详见表18）。

　　（四）2017年社会保险基金预算执行的基本情况

　　2017年全区社保基金预算执行总收入70356万元，完成年度预算的97.7%；社保基金预算执行总支出64707万元，完成年度预算的102.4%。收支相抵，本年社保基金预算结余5649万元，加上年结余55495万元，年末滚存结余61144万元（详见表20）。

　　（五）地方政府债务预算执行情况

　　按照《预算法》要求和国务院规定，在做好债务清理甄别的基础上，从2015年起，将地方政府债务纳入预算（其中：一般债务纳入一般公共预算，专项债务纳入基金预算），并实行债务限额管理。

　　2016年年末我区债务余额172879万元，2017年新增地方政府债券53661万元，债务还本支出14263万元。至2017年末我区地方政府债务余额为212277万元，其中一般债务   162866万元，专项债务49411万元（详见表13）。

　　（六）2017年预算执行的主要措施

　　2017年，我区财政工作主动适应经济发展新常态，紧紧围绕区委、区政府各项决策部署，深化改革，强化管理，确保财政平稳运行。归纳起来，我们主要采取了以下几项措施：

　　1、狠抓收入管理，夯实财力保障基础。区财政部门积极应对宏观性、政策性、体制性和基数性等多种因素造成的巨大减收压力，全力以赴抓收入、保基数,确保税收收入有效增长。一是强化协调组织。分解下达各月序时收入任务，抓好责任落实，促进各地和税务部门强化依法征收。二是强化税源管理，做强做大税基，认真开展纳税辅导和评估，公平企业税负，加强重点税源和纳税大户的征管工作，坚持依法征收，逐月落实税收收入增长目标，确保财税收入均衡入库。三是强化土地出让收入管理，有效增加契税收入。同时做好宅基地、农村集体建设用地、新增建设用地指标的申报工作，加强部门之间协调配合，跟踪落实耕地占用税的征缴。四是强化奖罚督促，逐月考核各镇（街道、开发区）完成税收收入任务的情况，调动各地组织收入的积极性和主动性。五是强化“收支两条线”管理，有效增加非税收入。

　　2、优化支出结构，保障民生重点支出。在区财力十分有限的情况下，坚持勤俭节约原则，树立长期过紧日子的思想，按照有保有压的要求，统筹安排财力，调整优化支出结构，优先保障民生和重点项目资金需要，着力解决民生民计问题和社会发展问题。一是认真落实中央八项规定和市委相关实施文件，大力压缩一般性支出尤其是“三公经费”开支，严格控制除区委、区政府确定的重大事项之外的新增支出，集中有限财力保障重点支出，把钱用在刀刃上。全区一般性支出同比压缩5%，会议费和“三公”经费同比下降19.6%。二是保民生重点，不断优化财政支出结构，集中财力支持教育、医疗卫生、社会保障、民生水利、环境保护、公共文化事业、交通运输、保障性住房等民生领域的资金需要。以做好底线民生保障作为财政工作的出发点和落脚点，积极筹措资金，逐步提高保障水平，确保应保尽保。2017年全区完成民生支出255873万元，占一般公共预算支出的 80.97%，同比增支17534万元。三是保重点项目建设。积极向上争取资金，全年争取上级基本财力保障补助、其他转移支付补助等各类财力补助资金25998万元，工贸、外金、电商、环保等发展专项资金24425万元。同时落实稳增长促改革调结构专项资金，落实区本级扶持企业转型升级资金745万元，有力支持我区的企业做强做大。多方筹措资金确保重要基础设施、园区扩能增效、城区扩容提质等重点项目的建设需要。四是统筹财力，累计拨付创文资金6100多万元，推动“四级联创”工作开展。

　　3、推进财政改革，规范政府收支行为。一是推进供给侧结构性改革降成本工作，加大力度为企业降低相关税费负担，不断增强我区的经济发展质量。2017 年为企业降低相关税费负担和融资等成本约3.4亿元。二是积极推进政府财务报告试编工作，强化政府财务基础管理工作，提高政府财务管理水平。三是积极推进预算支出联网监督工作，强化财政资金的安全监管，提高资金使用效益。

　　4、加强监督管理，确保资金安全高效。以预算法等法律法规为准绳，强化财政管理硬约束，推进依法理财。一是加强财政监管。加强对涉及农村基层的各类民生资金的监督检查，防止专项资金被截留、挤占、挪用，确保财政资金安全；开展会计信息质量检查，严肃财经纪律；坚持依法依规办理专项资金的拨付手续，确保专款专用，努力提高财政资金的使用效益。二是加强对政府投资基建项目的审核和政府采购的管理，规范财政资金的使用，全年共审核办理政府采购70宗，完成采购金额9681万元；全年共审核工程预算项目119个，核减工程造价2555万元，审核工程结算项目52个，核减工程造价3134万元。

　　5、盘活存量资金，有效缓解资金困难。严格执行财政存量资金的管理规定，加大清理力度，根据《关于盘活我区财政存量资金的工作意见》（揭东府办【2015】20号），对各单位存留二年以上的闲置资金实行收回，切实减少财政存量资金，进一步加快预算支出进度，提高财政资金的使用效率。全年共盘活财政存量资金25450万元，纳入总预算统筹使用，其中按权责发生制核算事项15410万元。

　　在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，预算执行中还存在一些困难和问题，主要表现在：我区的财政收入总量小、财力基础薄弱；“三保”支出压力大、财政收支矛盾突出等等。对此，我们将高度重视，采取有效措施，认真加以解决。

　　二、2018年财政预算草案

　　2018 年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是实施“十三五”规划承上启下的关键一年,是深化预算管理制度改革的重要一年。编制2018年预算的指导思想是：全面贯彻党的十九大精神和习近平总书记系列重要讲话精神，以及中央经济工作会议精神，准确把握经济财政运行态势，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立和贯彻落实新发展理念，主动适应、引领经济发展新常态，坚决把供给侧结构性改革作为经济工作的主线。紧紧围绕打造“生态型、效益型”新型城镇化示范区的目标定位，加大预算统筹力度，盘活财政存量资金，硬化预算约束，严控一般性支出，提高预算执行效率，优化财政支出结构，提高财政绩效，着力改善民生，坚持依法理财，严肃财经纪律，促进经济持续健康发展，为打造“生态型、效益型”新型城镇化示范区提供坚强的财力保障。

　　（一）2018年公共财政预算收支计划

　　根据上述指导思想，结合今年我区的经济和社会发展计划， 2018年全区公共财政预算收入计划安排93252万元，比上年增收7306万元，增长8.50%（详见表5）。各项收入安排具体为：

　　1、工商税收收入：2018年全区工商税收收入计划安排  

　　49765万元，比上年增收4437万元，增长9.79%。

　　2、耕地占用税收入：2018年全区耕地占用税收入计划安排4000万元，比上年减收765万元，减幅为16.05%。

　　3、契税收入：2018年全区契税收入计划安排4800万元，比上年增收1652万元，增长52.48%。

　　4、非税收入：2018年全区非税收入计划安排34687万元，比上年增收1982万元，增长6.06%。

　　根据《预算法》的规定和上级提前下达的补助收入，按照“量入为出”的原则，2018年全区公共财政预算支出计划安排344458万元，比上年增支28448万元，增长9.00%（详见表6、表7）。各项支出安排具体为：

　　1、一般公共服务支出计划安排32475万元，比上年增支8361万元，增长34.67 %。主要是增加机关事业单位养老保险等支出。

　　2、国防支出计划安排155万元，比上年减支18 万元，减幅为10.40%。

　　3、公共安全支出计划安排14033万元，比上年增支1611 万元，增幅为12.97%。主要是增加机关事业单位养老保险和上级结转指标安排的支出。

　　4、教育支出计划安排89581万元，比上年增支9898万元，增幅为12.42%。主要是增加机关事业单位养老保险、义务教育公用经费等支出。

　　5、科学技术支出计划安排11106万元，比上年增支7204 万元，增长184.62%。主要是增加上年结转指标安排的支出。

　　6、文化体育与传媒支出计划安排6097万元，比上年减支2769万元，减幅为31.23%。主要是减少上级补助指标安排的支出。

　　7、社会保障和就业支出计划安排39988万元，比上年增支3014万元，增长8.15%。主要是增加底线民生保障资金以及新农保等配套资金。

　　8、医疗卫生与计划生育支出计划安排77525万元，比上年增支29914万元，增长62.83%。主要是增加上年结转指标、新农合配套等资金支出。

　　9、节能环保支出计划安排9125万元，比上年增支7974 万元，增幅为692.79 %。主要是增加上级补助指标安排的支出。

　　10、城乡社区支出计划安排6893万元，比上年减支31231万元，减幅为81.92%。主要是减少上级补助指标安排的支出。

　　11、农林水支出计划安排19421万元，比上年减支13783 万元，减幅为41.51%。主要是减少上年结转指标安排支出。

　　12、交通运输支出计划安排2240万元，比上年减支3957 万元，减幅为63.85%。主要是减少上级补助指标安排支出。

　　13、资源勘探信息等支出计划安排11392万元，比上年减支1863万元，减幅为14.06 %。主要是减少上级补助指标安排的支出。

　　14、商业服务业等支出计划安排2177万元，比上年增支473万元，增幅为27.76%。主要是增加上级补助指标安排的支出。

　　15、金融支出计划安排0万元，比上年减支10万元。

　　16、国土海洋气象等支出计划安排3420万元，比上年增支2122万元，增幅为163.48%。主要是增加上年结转指标安排的支出。

　　17、住房保障支出计划安排7426万元，比上年增支4431 万元，增幅为147.95%。

　　18、粮油物资储备支出计划安排1754万元，比上年增支673万元，增幅为62.26%。主要是增加储备粮轮换费用及贴息等支出。

　　19、预备费计划安排3500万元，与上年比为净增加额。

　　20、其他支出计划安排950万元，比上年增支799万元，增幅为529.14%。主要是增加上年结转指标安排支出。

　　21、债务付息支出计划安排5200万元，比上年增支2160 万元，增幅为71.05%。主要是相应增加债券转贷资金利息支出。

　　按照现行财政管理体制，2018年全区一般公共预算收入加转移性收入、上年结余收入，全区财政总收入为361122万元；2018年全区一般公共预算支出加上解支出、债务还本支出，全区财政总支出为361122万元。收支相抵，2018年全区财政收支结余为零万元（详见表9）。

　　（二）2018年政府性基金预算计划

　　按照财政部《2018年政府收支科目》的规定，2018年全区政府性基金收入计划安排88107万元，加上年结转收入 10323万元，基金预算总收入98430万元。2018年全区政府性基金支出计划安排91180万元。收支相抵，2018年全区基金预算结余 7250万元（详见表16）。

　　（三）2018年区级国有资本经营预算

　　根据《中华人民共和国预算法》精神和我区国有资本经营管理的实际情况，编制2018年区级国有资本经营预算。纳入2018年编制区级国有资本经营预算的单位为区自来水公司，国有资本经营预算收入计划安排20万元，支出计划安排20万元（详见表17-19）。

　　（四）2018年社保基金预算草案

　　2018年全区社会保险基金预算总收入73431万元，同比增收3075万元，增长4.37%；社会保险基金预算支出70323 万元，同比增支5616万元，增长8.68 %；收支相抵结余3108 万元，年末滚存结余64252万元（详见表21-32）。

　　（五）2018年地方政府债务预算情况

　　2018年全区安排预算资金还本付息支出15306万元，其中：偿还一般债务本金8506万元，偿还一般债务利息5200万元、偿还专项债务利息1600万元（详见表14）。

　　（六）2018年区直部门预算草案

　　2018年对区直财政性拨款单位全部实行部门预算管理，按照部门预算的编制原则和要求，编制97个单位2018年部门预算草案。

　　三、2018年财政工作措施

　　为确保2018年预算计划的落实，区财政部门将采取以下主要措施：

　　一、强化征管，提高预算收入质量。一是要强化税收征管。深化数据管税，实现涉税信息共享，充分利用经济户口清理成果，加强数据的分析比对，公平企业税负，规范管理促增收；认真开展纳税辅导评估和税收专项检查，堵塞征管漏洞；加强重点税源和纳税大户的管控，坚持依法征收，确保应收尽收。二是要加大税源培植力度，扶持实体经济发展，实现税收收入的可持续增长。三是加快土地招拍挂，有效增加土地出让金收入。同时做好农村集体建设用地、新增建设用地指标的申报工作，有效增加耕地占用税收入。四是要加强非税收入征管，逐步降低非税占比，努力提高收入质量。

　　二、强化约束，提高财政支出效率。一是强化预算约束，从资金安排和审核源头上加强财政经费管理，严禁超预算或者无预算安排支出。二是深入贯彻落实中央八项规定精神，牢固树立过“紧日子”思想，严格控制一般性支出尤其是“三公经费”开支；从严控制节庆、研讨会、论坛等活动经费，大力压缩行政经费开支；实行公用经费包干管理，超支不补。三是加快预算支出进度，在“保工资、保运转、保民生”的基础上，调整优化支出结构，积极推进重点项目建设，切实提高财政资金的使用效率。四是加强债务管理，及时偿还到期政府性债务，防范财政风险。

　　三、统筹资金，提高民生保障水平。要深刻认识我国社会主要矛盾的历史性新变化，找准切入点，多渠道筹措资金，整合使用，增加投入，不断提高保障和改善民生水平。一是坚持教育优先的发展战略，在巩固教育创强的基础上，加大对教育现代化建设的投入，着力发展素质教育，推动城乡义务教育均衡发展，促进教育公平。二是支持社会保障体系建设，围绕建成全面覆盖、城乡统筹、保障适度、可持续的多层次社会保障体系的目标，落实最低生活保障、社会救济、社会福利、慈善事业、优抚安置等保障资金，逐步提高底线民生保障水平，确保应保尽保；落实机关事业单位养老保险、职业年金，以及城乡居民养老、医疗等的配套资金，确保老有所养、病有所医。三是加快推进精准扶贫、精准脱贫工作，及时足额拨付资金，打赢脱贫攻坚战。四是大力推进社会主义新农村建设，改善农村生产生活条件，提高人民群众的幸福感。五是持续增加创文投入，继续按户籍人口每人补助30元，加大环境整治力度，提升城镇化管理水平。六是大力支持文化事业的发展，发扬传统文化，打造特色文化，提高人民群众的生活水平。

　　四、深化改革，提高经济发展活力。要深入贯彻落实十九大报告中对财政体制改革提出的新目标新举措，更好地发挥财政在我区经济社会发展中的基础作用。一是要做好区镇之间财政事权划分工作，建立事权和支出责任相适应的激励型财政管理体制，均衡区镇之间的财力关系。二是进一步完善国库集中支付改革，推进国库单一账户体系建设，加强财政资金监管。三是要坚定不移推进产业转型升级，落实稳增长调结构专项资金，扶持我区企业做强做大，大力推进国有企业改革，盘活存量资产，为推动产业更新和城市更新提供坚强的财力保障。四是要深化供给侧结构性改革，继续为企业降低相关税费负担和融资等成本，不断增强我区的经济发展质量。

　　五、强化监管，提高资金使用效益。要坚持守土有责，采取切实有效措施加强财政监管，确保财政资金使用安全。一是要强化依法理财，实施预算绩效管理，提高财政资金使用效益。二是开展财政监督检查，加大对财政专项资金、一般性转移支付资金、民生保障资金等的检查力度，规范预算单位财务管理，严肃财经纪律。三是加强对政府投资基建项目的审核和政府采购的管理，有效节约财政资金。四是抓好年度预决算公开工作，提高预算执行透明度。五是加强政府性债务管理，防控财政风险。要健全债务风险预估、预警和应急处置机制，加强违规行为整治，杜绝违规举债和变相融资行为。

　　六、借力发展，争取资金缓解压力。紧紧把握十九大报告中提及的脱贫、收入均衡、医疗教育、环境保护等领域的民生问题，筛选好项目，积极向省争取支持倾斜。二是加强同上级财政部门的联系，取得上级的理解和支持，争取更多财力性补助资金和园区建设补助资金，缓解财政支出压力，促进我区经济社会协调发展。三是积极争取上级债券转贷资金，集中资金推进重点项目建设。

　　七、加强学习，提高队伍政治站位。要结合财政工作实际，切实把思想认识行动统一到党的十九大精神上来，立足岗位、提升站位、尽职担责，自觉增强“四个意识”、坚定“四个自信”，扎实工作，牢固树立为民理财、依法理财的思想，不断提高财政干部履行岗位职责的综合素质和本领，振奋队伍的精气神，更好服务我区经济社会发展。

　　各位代表，新一年我们决心在区委、区政府的坚强领导下，全面贯彻落实区二届三次党代会的决策部署，坚定信心，主动作为，不断开拓创新，努力完成全年预算任务，为打造“生态型、效益型”新型城镇化示范区做出新的贡献!