揭阳市审计局：

揭阳市审计局派出审计组于2019年11月7日至12月30日对我镇进行了审计，对龙尾镇党委原书记陈晓鸿同志2015年10月至2019年9月任职期间经济责任履行情况进行审计，指出了审计中发现的问题，并提出了整改意见和建议。对此，我镇诚恳接受，高度重视，深刻反思，坚持问题导向，坚决落实整改。具体整改情况报告如下：

存在问题1：扶贫开发资金311.66万元未安排使用。

整改情况：龙尾镇2019年10月到2020年7月底，使用扶贫资金共170.701177万元，目前总共剩下资金140.958823万元，其中20.7564万元为二期光伏工程应付尾款，104.341262万元用于投资建设三期光伏发电扶贫项目，剩余资金将用于贫困户购买2021年医疗保险费等。我镇将继续加大力度研究发展高收益低风险扶贫产业项目，力争将剩余扶贫资金的帮扶效益发挥到最大化。

存在问题2：“广东扶贫济困日”捐赠资金12.37万元未安排使用。

整改情况：我镇已将“广东扶贫济困日”捐赠资金12.37万元拨付到省定贫困村新丰村，用于新农村建设。

存在问题3：美联溪清淤整治工程项目分拆成2个项目规避政府采购，涉及金额863992元。

整改情况：我镇组织财政相关的业务人员认真学习《中华人民共和国政府采购法》和《广东省2017年政府集中采购目录及限额标准》，今后将严格执行政府采购法律法规，确保采购行为合规合法。

存在问题4：村村通自来水工程转让经营权未经过竞争性方式，签订协议时经营方未取得卫生许可证。

整改情况：

1、我镇召开党政班子联席会议，会议一致通过决定，收回村村通自来水的经营管理权，于2020年6月30日与龙安自来水公司签订《龙尾镇供水管理终止协议书》。

2、委托揭阳市三江价格评估有限公司对我镇村村通自来水的理论效益、经营成本等等进行评估，评估后将通过公开招投标方式依法规范转让经营权，规范后续供水管理工作。

3、今后我镇将提高认识，重大事项决策都将作好研究论证，征询有关主管部门意见，确保决策结果合法合规。

存在问题5：球场改造、承章亭小公园改造等九个工程项目结算未经财政审核定案，涉及金额928074.50元。

整改情况：我镇组织财政所的工作人员认真学习《广东省建设工程造价管理规定》，今后将加强工程建设管理，将工程项目及时办理审核定案手续。

存在问题6：公共财政预算调整未经镇人民代表大会审查批准。

整改情况：我镇组织财政所和人大办相关人员认真学习《预算法》，将提高依法行政意识，如需调整年度预算，应将预算调整方案提请本级人民代表大会常务委员会审查和批准。

存在问题7：镇农业办公室、计划生育办公室等内设机构违规设账。

整改情况：我镇农业办公室和计划生育办公室从2019年1月份起，均未再进行提取现金等经济业务，只用于专款核算。

存在问题8：党政办违规以收款收据报账，涉及金额400333.10元。

整改情况：

1、我镇已对“创文”付机械费用7单330400元补充取得发票。

2、组织财政所等人员认真学习《中华人民共和国发票管理办法》，同时为完善内部管理制度，我镇制定出台《龙尾镇财务管理制度》，加强费用支出凭证审核、审批工作，规范财务管理和会计核算工作。

存在问题9：未及时为职工缴纳基本养老保险费206056.02元。

整改情况：我镇由于经济基础薄弱，财力有限，尚未能为职工缴纳养老保险费，正积极筹措资金，争取尽早为职工缴纳养老保险费。

存在问题10：农村雨污分流工程进度缓慢。

整改情况：截止2020年7月24日，龙尾镇32个自然村中已签订雨污分流工程合同的共有32个，其中：进度在30%以下的5个，进度30%-70%的4个，已竣工的23个。由于村集体经济薄弱，管网过长，造成工程无法达到序时进度。我镇将通过多措并举，争取上级财政资金支持，同时筹集民间资金，保障工程按时按质完成。

存在问题11：部分溪河管理工作不到位，九联溪美联段河道旁堆积泡沫箱等垃圾杂物，溪里清淤不够彻底，存在黑色塑料袋等其它垃圾杂物。

整改情况：

1、我镇已责令相关部门落实整改：由镇环保办牵头，美联村配合，对九联溪美联段河道旁堆积的泡沫箱等垃圾杂物进行清运，对溪里的黑色塑料袋等其它垃圾杂物进行打捞清运。

2、我镇制定出台《龙尾镇全面推行河长制工作方案》等长效机制。

存在问题12：违反规定发放加班补贴66600元。

整改情况：

1、我镇按照产业园纪委的处理意见，应清退金额为66600元，已清退金额65600元，其中，王金宁同志和王国胜同志分别于2017年7月6日、2020年2月14日去世，所以两位同志分别领取的补贴600元、400元无法清退。

2、对相关的责任人进行批评教育，写检讨等。

3、认真学习相关的法律法规，认真执行，规范津贴补贴发放。

存在问题13：超范围超限额使用现金，涉及金额473773.10元。

整改情况：

1、我镇制定出台《龙尾镇财务管理制度》，进一步规范现金结算、管理行为。

2、我镇已办理公务卡3张，将逐步实行公务卡结算制度，减少现金结算业务，确保现金收支行为规范、合法。

存在问题14：接待费未附公函和接待清单，涉及金额59089元。

整改情况：我镇制定出台《龙尾镇财务管理制度》，明确了公务接待的对象、接待的标准等，进一步规范公务接待、管理行为。

存在问题15：会议费支出依据不足，涉及金额266939元。

整改情况：

1、我镇的会议通知一般情况下是通过电话形式通知，另外由于时间较久，找不到会议的签到表，所以没法补充相关的会议资料。

2、我镇制定出台《龙尾镇财务管理制度》，明确了会议费开支的范围、开支的标准等，进一步规范我镇会议费的管理。

存在问题16：审计查出的问题整改不到位。

整改情况：我镇已组织财政所工作人员对审计提出的问题进行逐一整改，并举一反三进行自查自纠。同时修订出台《龙尾镇财务管理制度》等相关管理办法并严格执行，杜绝以后发生同类问题。

审计建议：规范财务管理。

整改情况：

1、通过相关的学习，镇党委、政府主要领导及分管领导切实增强自身遵守财经法纪观念，严格加强财政收支管理，规范收入核算行为，确保财政财务收支的真实、完整和合法性。

2、通过业务培训、交流学习等，提高财会人员的业务水平，规范财务核算。

3、组织人力正对历史遗留的账务差错问题进行核查，并按照规定进行处理。

审计建议：控制费用支出。

整改情况：一方面，厉行节约，大力压缩一般性支出，减少不必要的开支；另一方面，实行协税护税、大力开展经济户口清理等重点工作，千方百计增加收入，做到开源节流，努力消化超支。

针对审计中发现的问题、差距和薄弱环节，我镇严格按照审计组的意见和要求，逐项落实整改措施 ，坚决、迅速整改到位。我镇将以这次审计工作为契机，认真吸纳审计的意见建议，认真查找差距、改进工作，进一步规范预算执行、财政收支、重大经济事项决策、债权债务管理等经济行为，努力提升经济管理水平，推动龙尾镇工作实现新发展。

中共揭阳产业转移工业园龙尾镇委员会

2020年7月24日