区审计局自2022年10月20日至2022年12月15日对我管委地方政府专项债券管理使用情况进行跟踪审计，根据下发的《审计报告》（揭东审财送【2023】8号）指出存在的问题，我管委会高度重视本次审计工作，针对报告中提出的问题，进行认真整改，现将整改结果报告如下：

　　一、提高政治站位，切实加强审计整改工作。

　　提高政治站位，把落实问题整改作为当前一项重大政治任务。加强组织领导，统筹协调，进一步明确整改要求，落实整改任务，压实整改责任，用过硬、彻底、不留尾巴的工作成效，全力以赴做好做实审计整改工作。把债券资金的募投和是使用当作政治任务来抓，切实提高债券资金募投和使用的质量。

　　二、多措并举，严格落实审计整改任务。

　　（一）关于专项债券项目收益情况存在不精确问题的整改情况

　　整改情况：我管委会对债券项目重新进行梳理排查，加强项目收益评估工作，提高收益测算准度，确保项目收益与融资自求平衡。同时开展业务培训，组织落实债券相关工作人员进行债券制度专项学习，提高专业素质，要求严格按照规章制度执行。落实专人，加强与第三方会计师事务所的业务对接，全程跟进，掌握并及时解决债券工作过程中出现的问题。严格提供准确数据，杜绝发生类似的错误。同时多次组织债券复盘会议，明确责任部门，强化主体责任，对出现的问题进行深刻反思与复盘；建立健全债券工作流程，建立办理、复核、审定的内部审核机制，提高风险把控。

　　（二）关于使用专项债券资金支付以前年度竣工工程款的整改情况

　　整改情况：我管委会加强专项债券资金的规范使用，加快推进专项债券使用进度，规范资金分配，确保工程进度与募投资金进度的一致性。定期开展研讨会对项目按月进行任务分解，明确目标，积极推进，确保债券资金能够按时完成进度，提高资金使用效益，确保专项债券资金使用的合规性。同时对工作人员加强学习培训。

　　三、举一反三，建立健全债券募投工作制度。

　　做好专项债券资金项目的全过程管理工作。切实履行资金正确使用职责，按照专项债券“穿透式”监管要求，全过程跟踪监督专项债券使用情况，对资金实行内部自查，确保新增专项债券资金专户存储、专账核算、专项使用，确保专项债券资金合法合规使用。

　　总之，我管委会将进一步加强债券资金募投和资金使用的质量。举一反三，既要治标，更要治本，通过完善内部制度建设，优化业务操作规程，强化制度执行，最大限度降低人为风险因素，全面构建债券资金使用风险防控长效机制。

揭阳市揭东区中德金属生态城管理委员会

2023年3月17日